Όταν η ΑΑΔΕ λέει ό,τι και τα βιβλία
Ο κανονικός μήνας, από την άντληση ως την πληρωμή. Κάθε κωδικός με διαφορά μηδέν, και το καταβλητέο βγαίνει ο ίδιος αριθμός σε τρία σημεία.
Η περιοδική δήλωση ΦΠΑ συγκρίνεται πλέον με όσα έχουν διαβιβαστεί στο myDATA. Η Α.1020/2024 ορίζει δύο κανόνες: τα δηλωμένα έσοδα δεν πρέπει να υπολείπονται των διαβιβασμένων, και τα δηλωμένα έξοδα δεν πρέπει να τα υπερβαίνουν. Η απόκλιση προς την άλλη κατεύθυνση είναι νόμιμη. Ο κανονικός μήνας, όπου όλα έχουν διαβιβαστεί και καταχωρηθεί, είναι το σημείο αναφοράς για να γίνει κατανοητή κάθε άλλη περίπτωση.
Σε αυτόν τον μήνα κάθε κωδικός της δήλωσης έχει μηδενική διαφορά ανάμεσα στα βιβλία και στην ΑΑΔΕ, και το ποσό που πληρώνεται είναι το ίδιο στη δήλωση, στην εγγραφή κλεισίματος και στην πληρωμή. Η δήλωση δεν ολοκληρώνεται όσο υπάρχει ανοιχτό εύρημα, ώστε να μην κλείσει ο μήνας με κάτι εκκρεμές.
Το θέμα αφορά κάθε λογιστήριο που υποβάλλει ΦΠΑ. Η επιχείρηση κάνει τη σύγκριση με την ΑΑΔΕ πριν από την υποβολή και όχι μετά από ειδοποίηση, βλέπει καθαρά ότι κάθε ποσό συμφωνεί, και ολοκληρώνει τον μήνα ως την πληρωμή χωρίς να πληκτρολογήσει ξανά αριθμούς.
Το πλήρες άρθρο
Το πλήρες άρθρο, με τα βήματα και τις οθόνες, το βρίσκετε μέσα στο Odoo όταν είναι εγκατεστημένο το l10n.gr.
Θέλετε να το δείτε στην πράξη;
Σας δείχνουμε τη ροή σε μια σύντομη παρουσίαση.