Το τιμολόγιο πήρε ΜΑΡΚ και δεν φαίνεται στην προσυμπλήρωση
Η διαφορά μοιάζει με αδιαβίβαστη πώληση, και δεν είναι. Το παραστατικό έχει ΜΑΡΚ — η ΑΑΔΕ το δέχτηκε — απλώς δεν το έχει ενσωματώσει ακόμη. Δεν υπάρχει τίποτα να διορθωθεί.
Πριν υποβληθεί η δήλωση ΦΠΑ, τα βιβλία συγκρίνονται με όσα έχει ήδη η ΑΑΔΕ στην προσυμπλήρωση. Μερικές φορές τα βιβλία δείχνουν περισσότερα έσοδα, για ένα τιμολόγιο που έχει κανονικά ΜΑΡΚ. Η ΑΑΔΕ το έχει παραλάβει και αποδεχτεί, απλώς δεν το έχει ενσωματώσει ακόμη στην προσυμπλήρωση. Πρόκειται για καθυστέρηση της ΑΑΔΕ και όχι για λάθος της επιχείρησης.
Η διάκριση έχει σημασία για τον λογιστή που κλείνει τη δήλωση. Η ίδια εικόνα εμφανίζεται και όταν μια πώληση δεν διαβιβάστηκε ποτέ, όμως εκεί ο σωστός χειρισμός είναι εντελώς διαφορετικός. Αν οι δύο περιπτώσεις μπερδευτούν, εκδίδεται διορθωτικό παραστατικό που δεν χρειαζόταν, και αυτό με τη σειρά του διαβιβάζεται και δημιουργεί νέα διαφορά.
Η επιχείρηση ενημερώνεται καθαρά για το ποιο παραστατικό βρίσκεται σε αυτή την κατάσταση, και ότι η σωστή ενέργεια είναι να περιμένει και να ανακτήσει ξανά τα στοιχεία της ΑΑΔΕ, όχι να διορθώσει. Η δήλωση υποβάλλεται όταν τα ποσά συμφωνήσουν επειδή η ΑΑΔΕ ενημέρωσε την προσυμπλήρωση, και όχι χάρη σε μια διόρθωση που δεν χρειαζόταν.
Το πλήρες άρθρο
Το πλήρες άρθρο, με τα βήματα και τις οθόνες, το βρίσκετε μέσα στο Odoo όταν είναι εγκατεστημένο το l10n.gr.
Θέλετε να το δείτε στην πράξη;
Σας δείχνουμε τη ροή σε μια σύντομη παρουσίαση.