Ληφθέντα χωρίς χαρακτηρισμό — η ΑΑΔΕ τα έχει και δεν μετρούν
Στην ΑΑΔΕ υπάρχουν παραστατικά εξόδων χωρίς χαρακτηρισμό. Όσο μένουν αχαρακτήριστα, δεν μετρούν σε κανέναν κωδικό της δήλωσης. Η διαφορά στον ΦΠΑ διορθώνεται μόλις χαρακτηριστούν.
Όταν ένας προμηθευτής διαβιβάζει τιμολόγιο στο myDATA, ο λήπτης οφείλει να το χαρακτηρίσει από τη δική του πλευρά. Όσο ένα ληφθέν παραστατικό μένει αχαρακτήριστο, η ΑΑΔΕ το κρατά χωριστά και δεν το προσμετρά σε κανέναν κωδικό της δήλωσης ΦΠΑ. Έτσι η εικόνα της ΑΑΔΕ δείχνει λιγότερα έξοδα από τα βιβλία, και η σύγκριση που προβλέπει η Α.1020/2024 εμφανίζει διαφορά, χωρίς να υπάρχει λάθος στη δήλωση.
Το θέμα αφορά το λογιστήριο που συντάσσει την περιοδική δήλωση ΦΠΑ. Η εύκολη λύση, μια διορθωτική κίνηση στη δήλωση, θα έκρυβε τη διαφορά και θα άφηνε τα παραστατικά αχαρακτήριστα.
Με το l10n.gr η αιτία της διαφοράς φαίνεται πριν από την ίδια τη διαφορά: ο λογιστής βλέπει ότι υπάρχουν ληφθέντα χωρίς χαρακτηρισμό και σε ποιους κωδικούς αντιστοιχούν, τα χαρακτηρίζει, και η συμφωνία αποκαθίσταται χωρίς εγγραφή στα βιβλία. Όταν η προθεσμία δεν το επιτρέπει, η δήλωση κλείνει με εγγραφή τακτοποίησης, ο ΦΠΑ αυτών των δαπανών δεν εκπίπτει στον μήνα, και ο χαρακτηρισμός παραμένει σε εκκρεμότητα μέχρι να ολοκληρωθεί.
Το πλήρες άρθρο
Το πλήρες άρθρο, με τα βήματα και τις οθόνες, το βρίσκετε μέσα στο Odoo όταν είναι εγκατεστημένο το l10n.gr.
Θέλετε να το δείτε στην πράξη;
Σας δείχνουμε τη ροή σε μια σύντομη παρουσίαση.