Ο εκδότης δεν διαβίβασε το παραστατικό — το διαβιβάζετε εσείς ως λήπτες
Το τιμολόγιο του προμηθευτή δεν εμφανίστηκε ποτέ στα ληφθέντα. Η σύνοψή του φεύγει από εσάς, στο όνομά του, και η δαπάνη σώζεται.
Η επιχείρηση καταχώρησε το τιμολόγιο ενός προμηθευτή, αλλά οι εβδομάδες περνούν και το παραστατικό δεν εμφανίζεται ποτέ στα ληφθέντα του myDATA, επειδή ο εκδότης δεν το διαβίβασε. Η συνέπεια βαραίνει τον λήπτη, γιατί δαπάνη που δεν έχει διαβιβαστεί δεν εκπίπτει. Γι' αυτό η ΑΑΔΕ επιτρέπει στον λήπτη να διαβιβάσει ο ίδιος τη σύνοψη, στο όνομα του εκδότη, με την ένδειξη παράλειψης διαβίβασης, πριν λήξει η προθεσμία της δήλωσης ΦΠΑ, όπως ορίζει η Α.1138/2020.
Το θέμα αφορά κάθε λογιστήριο που παρακολουθεί τις αγορές από ελληνικούς προμηθευτές υπόχρεους σε διαβίβαση.
Η επιχείρηση βλέπει σε ένα σημείο τα τιμολόγια αγορών που δεν έχουν αντίκρισμα στην ΑΑΔΕ, μαζί με την προθεσμία για το καθένα, ώστε να ενεργήσει έγκαιρα. Η σύνοψη διαβιβάζεται από το ίδιο το καταχωρημένο έξοδο, χωρίς να αλλάξει η λογιστική εγγραφή, και η δαπάνη διατηρεί την έκπτωσή της.
Το πλήρες άρθρο
Το πλήρες άρθρο, με τα βήματα και τις οθόνες, το βρίσκετε μέσα στο Odoo όταν είναι εγκατεστημένο το l10n.gr.
Θέλετε να το δείτε στην πράξη;
Σας δείχνουμε τη ροή σε μια σύντομη παρουσίαση.